Die deutsche Firma Pathway Solutions entwickelt seit 2020 eine Middleware zur Aufbereitung von DATEV konformen Importen verschiedenster Webshop Lösungen.
Inhalt
Anbindungsvorgang
Um den Prozess der Pathway-Anbindung optimiert zu starten, benötigen wir einige Angaben von dir bzw. deinem Steuerberater.
Die in der folgenden Tabelle angegebenen Buchungskonten sind lediglich Beispiele und können von euch verändert werden.
Grundinformationen
| Grundinformationen | Deine Angaben |
| Firmenname | |
| Straße & Hausnummer | |
| PLZ & Ort | |
| Steuernummer | |
| USt-ID | |
| OSS-Teilnahme | Deine Angaben |
| OSS Teilnahme? | Ja / Nein? |
| Wenn Ja: OSS-Startdatum | |
| DATEV Export | Deine Angaben |
| Beraternummer | 123456 |
| Mandantennummer | 10001 |
| Sachkontenlänge | 4 |
| Beginn des Wirtschaftsjahres | 01.01. |
| SKR | SKR 03 (04 und 07 auch möglich) |
Buchungskonto-Einrichtungen
Beispiel SKR03 & Sachkontonummernlänge 4
| Umsätze | Buchungskonten |
| Erlöse 19% | 8400 |
| Erlöse 19% EU | 8315 |
| Erlöse 7% | 8300 |
| Erlöse 7% EU | 8310 |
| Innergemeinschaftliche Lieferungen | 8125 |
| Erlöse Drittland steuerfrei | 8120 |
| Erlöse aus im anderen EU-Land stpfl. Lieferungen | 8320 |
| Gutscheine | 1796 |
| Abgelaufene Gutscheine | 4830 |
| Gutschein Rabatte/Discounts | 4600 |
| Payments > Gebühren | Buchungskonten |
| Kostenstelle | |
| Payments > Shopify Payments | Buchungskonten |
| Sammeldebitor | 10004 |
| Bank-/Guthabenkonto | 1224 |
| Gebührenkonto | 4971 |
| Transitkonto | 1364 |
| Payments > Stripe | Buchungskonten |
| Sammeldebitor | 10003 |
| Sammeldebitor SEPA (optional) | |
| Bank-/Guthabenkonto (hier buchen wir die Kundenzahlungen und dagegen die Gebühren; später auch die Transit-Buchungen für die Auszahlungen; normalerweise wird hier ein Konto im Bereich der Bank genommen, da Stripe ähnlich wie Paypal ein Guthaben darstellt) | 1220 |
| Gebührenkonto (+ggf. BU Schlüssel für Reverse Charge, i.d.R. 506 in DATEV. Bitte nicht BU 94(0) verwenden, da sonst bei jeder Gebührenbuchung manuell per Klick der EU-Sachverhalt ausgewählt werden muss. Falls 3-stellige BU Schlüssel nicht eingerichtet sind bitte DATEV kontaktieren, oder ohne BU Schlüssel buchen und am Ende Des Monats umbuchen.) | 4972 |
| Buchungsschlüssel | |
| Transitkonto (dort buchen wir Auszahlungen die unterwegs zur Bank sind) | 1361 |
| Payments > Amazon Pay | Buchungskonten |
| Sammeldebitor | 10000 |
| Bank-/Guthabenkonto | 1230 |
| Gebührenkonto / BU Schlüssel | 4974 |
| Transitkonto | 1363 |
| Konto für Freigaben und Einbehalte | |
| Payments > PayPal | Buchungskonten |
| Sammeldebitor | 10001 |
| Bank-/Guthabenkonto €-Beträge | 1210 |
| Bank-/Guthabenkonto USD-Beträge | 1211 |
| Gebührenkonto | 4973 |
| Transitkonto | 1362 |
| „Klären“-Konto (hier buchen wir z.B. Ausgangszahlungen vom Paypal Konto; wird meistens mit „Durchlaufende Posten“ belegt) | 1590 |
| Freigaben, Einbehalte & Reserven | |
| Kostenstelle (Payment Gebühren) | 200 |
Beispiel SKR04 & Sachkontonummernlänge 7
| Umsatz Buchungsregeln | Buchungskonten |
| Erlöse 7% DE | 4300000 |
| Erlöse 19% DE | 4400000 |
| Erlöse 7% EU | 4310000 |
| Erlöse 19% EU | 4315000 |
| Steuerfrei EU (Reverse Charge) | 4125000 |
| OSS | 4320000 |
| Steuerfrei Drittland | 4120000 |
| Gutscheine | 3786000 |
| Abgelaufene Gutscheine | 4830000 |
| Gutschein Rabatte/Discounts | 6600000 |
PayPal Anbindung in neuem Konto
Um ein PayPal Konto anzubinden, benötigen wir den PayPal-Hauptzugang (Sub-Nutzeraccounts reichen nicht aus). Dann folgt einfach den folgenden Schritten:
